Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Plan de afaceri - Fluxul de numerar

de Matei Antonescu

Fluxul de numerar arata surplusul/deficitul de numerar (bani) ce va caracterizeaza afacerea in perioada previzionata. De asemenea, cu ajutorul acestuia puteti planifica utilizarea eficienta a disponibilului de numerar si puteti identifica prioritatile in plata obligatiilor ce revin firmei, precum si resurse pentru investitiile viitoare.

Fluxul de numerar este alcatuit din intrari de numerar (din venituri, majorarea capitalului social sau imprumuturi acordate) si iesiri de numerar (cheltuieli, datorii scadente, rate ale dobanzilor sau creditelor etc.).

3 culturi profitabile - Goji Merisoare Aronia

Vezi AICI detalii

Ghid practic pentru realizat felicitari de lux

Vezi AICI detalii

Cresterea prepelitelor japoneze

Vezi AICI detalii

Esential pentru firma dvs este ca lichiditatile (diferenta dintre intrari si iesiri) sa fie mereu pozitive. Daca din calculele previzionale rezulta ca la un moment dat veti avea valori negative ale numerarului disponibil, inseamna ca va exista pericolul falimentului (indiferent de profitul existent).

Daca intalniti valori negative in orice moment al perioadei planificate, gasiti solutii de acoperire a golului. Printre metodele de imbunatatire a fluxului de numerar, se pot folosi accelerarea incasarilor, intarzierea platilor sau reducerea costurilor de exploatare. Puteti apela si la imprumuturi.

Multi manageri se ghideaza exclusiv dupa contul de profit si pierdere. Nu va lasati inselati de aparente! Fluzul de numerar este cel putin la fel de important. Daca, spre exemplu, intr-un anumit moment, firma inregistreaza o pierdere in contul de profit si pierdere, nu este un capat de tara daca exista lichiditatile necesare pentru depasirea momentului.

Dar daca, indiferent de profit sau pierdere, firma ramane fara numerar disponibil pentru plata datoriilor, falimentul este aproape o certitudine. Deci sfatul nostru este sa considerati fluxul de numerar la fel de important ca si contul de profit si pierdere si niciodata sa nu analizati pe vreunul fara celalalt.

>>>Detalii referitoare la proiectarea planului perfect de afaceri!