Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Cum gestionezi fluxul de numerar?

de Idei de afaceri

Fluxul de numerar arata surplusul sau deficitul de numerar (bani) care va caracteriza afacerea in perioada previzionata. Acest factor este de bifat in redactarea planului de afaceri si va ajuta la identificarea prioritatilor.

De asemenea, cu ajutorul acestuia poti planifica utilizarea eficienta a disponibilului de numerar si poti identifica prioritatile in plata obligatiilor ce revin firmei, precum si resurse pentru investitii viitoare.

Cultura de sofran

Vezi AICI detalii

3 culturi profitabile - Goji Merisoare Aronia

Vezi AICI detalii

Pasii catre o afacere de succes Berea Artizanala

Vezi AICI detalii

Fluxul de numerar este alcatuit din intrari de numerar (din venituri, majorarea capitalului social sau imprumuturi acordate) si iesiri de numerar (cheltuieli, datorii scadente, rate ale dobanzilor sau creditelor etc.).

Esential pentru firma ta este ca lichiditatile (diferenta dintre intrari si iesiri) sa fie mereu pozitive. Daca din calculele previzionale rezulta ca la un moment dat vei avea valori negative ale numerarului disponibil, inseamna ca va exista pericolul falimentului (indiferent de profitul existent). Daca intalnesti valori negative in orice moment al perioadei planificate, gaseste solutii de acoperire a golului.

Printre metodele de imbunatatire a fluxului de numerar, se pot folosi accelerarea incasarilor, intarzierea platilor sau reducerea costurilor de exploatare. Poti apela si la imprumuturi.

Fluxul de numerar foloseste datele cuprinse in celelalte tabele, mai ales din contul de profit si pierdere, fiind o analiza complementara acestuia din urma. De aceea, este posibil sa nu fie nevoie sa completezi toate randurile prezentate mai jos. Sterge-le pe cele care nu iti sunt necesare, pentru a usura studierea si construirea planului.

In cele ce urmeaza iti prezentam previziunile privind fluxul de numerar (lunar pentru primii doi ani de activitate si anual pentru restul). Multi manageri se ghideaza exclusiv dupa contul de profit si pierdere.

Nu te lasa inselat de aparente! Fluxul de numerar este cel putin la fel de important. Daca, spre exemplu, intr-un anumit moment, firma inregistreaza o pierdere in contul de profit si pierdere, nu este un capat de tara daca exista lichiditatile necesare pentru depasirea momentului.

Dar daca, indiferent de profit sau pierdere, firma ramane fara numerar disponibil pentru plata datoriilor, falimentul este aproape o certitudine. Deci sfatul nostru este sa consideri fluxul de numerar la fel de important ca si contul de profit si pierdere si niciodata sa nu analizezi pe vreunul fara celalalt.

de Idei de afaceri
Redactia Idei de afaceri este formata dintr-un colectiv de 3 autori cu experienta in domeniile care formeaza intreaga sfera a lumii afacerilor. Ei va livreaza cele mai importante si relevante noutati.