Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X

Ce este si de ce trebuie realizata proiectia fluxului de numerar in afacere?

de Stefania Tanase 02 Sep. 2015 3265
5 din 1 vot
RATING UTILIZATORI
59% dintre cititorii acestui articol l-au considerat folositor
38% dintre vizitatorii nostri citesc cel putin 3 articole pe zi
41% dintre cei care ne citesc au o afacere de succes

Pentru a lansa o afacere, orice intreprinzator are nevoie de capital. Daca aceasta conditie este pentru aproape oricine un truism; mult mai putin este cunoscut faptul ca pentru a "mentine in viata" o afacere si pentru a o dezvolta este nevoie de lichiditati.

Orice afacere este, in fapt, un circuit neintrerupt, pe par cursul caruia banii investiti initial trebuie sa se retransforme, corelat cu specificul de activitate, cat mai repede posibil, in forma lor initiala pentru a relua circuitul.

Fluxul de numerar asociat unei activitati, fluiditatea si marimea acestuia sunt direct corelate cu profitabilitatea afacerii, dar si cu calitatea procesului de productie si de conducere.

Cu cat circuitul este mai fluid si mai rapid, cu atat afacerea este mai viabila si mai sigura; intreruperea, blocarea sau incetinirea fluxului pe parcursul diferitelor cai se transpun in reducerea fluentei circuitului, aparitia de sto curi, incetinirea rotatiei si a reconstituirii capitalului si, deci, aparitia golului de lichiditati.

In acest mod se reduce ca pacitatea de plata la termen a obligatiilor catre terti, iar in caz de agravare a situatiei, se poate ajunge chiar la faliment.

Astfel, inca de la fundamentarea deciziei de a lansa o afacere, sunt absolut necesare estimarile privind fluxurile anuale de numerar degajate de activitate si, in mod deosebit, fluxurile nete.

Fluxurile nete exprima rezultatul la dispozitia actiona rilor dupa onorarea tuturor obligatiilor generate de desfasurarea procesului de productie.

Modelul de estimare a acestor fluxuri isi are punctul de plecare in ipoteza, general acceptata, a proportionalitatii dintre cifra de afaceri (CA) si cheltuielile variabile (CH. variabile) ocazionate de activitate.

CH. variabile/CA = constant
Cu alte cuvinte, daca nu intervin modificari de esenta in procesul de productie, cheltuielile variabile vor avea aceeasi pondere in cifra de afaceri, oricare ar fi marimea acesteia.

Diferenta intre cifra de afaceri si cheltuielie variabile, numita si marja asupra cheltuielile variabile, va avea la randul sau o pondere nemodificata in cifra de afa ceri, oricare ar fi marimea acesteia.

Aceasta marja este destinata acoperirii cheltuielilor fixe (administrative, amortizari, dobanzi), iar partea reziduala este profitul. Prin scaderea ratelor de rambursare a creditului (principalul) se obtine fluxul de intrare neta de trezorerie.



Tags: afacereafacerinumerarflux de numerarcheltuieli

Ti-a placut acest articol?

Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Urmareste-ne pe Google News

Votati articolul

Rating:
Nota: 5 din 5 - 1 vot.

Articole conexe

Statul roman creeaza o banca pentru afaceri din banii PNRR

de Florin Amariei
07 Feb 2022
Romania va avea o banca de dezvoltare al carui scop principal va fi finantarea afacerilor. IMM-urile vor avea prioritate! Masura privind banca de...

OECD recomanda sprijinul financiar pentru afaceri

de Florin Amariei
22 Sep 2021
OECD confirma ca recomanda in continuare sprijinul financiar pentru afaceri, chiar daca inflatia este in crestere. Este prea devreme pentru ca...

Austria nu este acord cu ideea UE de a limita platile in numerar

de Florin Amariei
28 Iul 2021
Austria este prima tara care anunta ca nu este de acord cu ideea propusa de UE prin care s-ar limita platile in numerar la maximum 10.000 de euro....

BCE: Masurile de sprijin pentru afaceri trebuie mentinute

de Florin Amariei
28 Iun 2021
Presedintele BCE le-a transmis liderilor din UE ca masurile de sprijin pentru afaceri trebuie mentinute. "PIB-ul zonei euro isi revine si va...

Aboneaza-te GRATUIT la Newsletter-ul Idei de afaceri

Profit MAXIM cu investitie MINIMA. TOP 6 afaceri pentru 2022
 
Adauga adresa de email si vei primi GRATUIT raportul special

Profit MAXIM cu investitie MINIMA. TOP 6 afaceri pentru 2022

Da, vreau informatii despre produsele Rentrop&Straton. Sunt de acord ca datele personale sa fie prelucrate conform Regulamentului UE 679/2016




Rentrop ∧ Straton

Citeste Raportul Special GRATUIT

Profit MAXIM cu investitie MINIMA. TOP 6 afaceri pentru 2022
Profit MAXIM cu investitie MINIMA. TOP 6 afaceri pentru 2022
 
Adauga adresa de email si vei primi GRATUIT raportul special

Idei de AFACERI 2022







 
[x]